Информируем Вас о том, что на данном веб-сайте используются cookie-файлы (англ. Cookies). Если Вы согласны, нажмите кнопку „Согласен“ либо продолжайте сеанс работы в браузере. С более подробной информацией об используемых cookie-файлах и о том, как можно отозвать свое согласие, можно ознакомиться здесь.

Возврат налогов CIS

Что означает CIS?

CIS - это схема строительной индустрии, которая использует специальную систему вычета налогов от доходов у физических лиц.

Если я работаю в строительной индустрии как наемный работник, то принадлежу ли я к программе CIS?

Нет. B CIS программу входят только те лица, которые занимаются частным бизнесом (self- employed) в строительном секторе. Наемный работник (employee) облагается налогом в соответствии с PAYE системой и налоговым страхованием (NIC).

Как узнать, являюсь ли я работником (employee), или лицом, занимающимся частным бизнесом (self-employed)?

Обычно лица, самозанятые лица (self-employed) получают письма из Налоговой инспекции (HMRC), с просьбой заплатить налоги Социального Страхования (NIC) и также предоставить годовую налоговую декларацию (Tax Return).

С лицами, работающими по найму (employee), Налоговая инспекция может связаться в случае изменения налогового кода.

Когда субподрядчику необходимо платить 0% (gross), 20% net и 30% net?

0% (gross) валовая налоговая система, как правило, применяется в строительной индустрии к субподрядчику (subcontractor):

  • Oсуществляющему свою деятельность в Соединенном Королевстве и операции которой проходят через банковские счета;
  • Оборот которой в строительной индустрии без учета НДС (VAT) составляет не менее £ 30,000 в год;
  • Cубподрядчик выполняет все налоговые обязательства.

Налоговый тариф 20% net применяется в случае, если бизнес зарегистрирован в Налоговой Инспекции (HMRC).

Налоговый тариф 30% net применяется в случае. если бизнес не зарегистрирован в Налоговой Инспекции (HMRC).

 

Как долго ждать возврата налогов?

Возврат налогов обычно происходит в течение 1-4 недель. Процесс возврата налогов может занять больше времени, если Вы предоставили неверную информацию в декларации.

В течение какого времени я могу вернуть налоги?

Вы можете вернуть налоги в течение 4 лет. Налоги также могут вернуть и те, кто работал в Великобритании, но на данный момент находится за ее пределами.

Как я могу вернуть излишне уплаченные налоги?

1. Самый быстрый способ вернуть переплаченные налоги - это заполнить анкету на нашей веб-странице.

2. Свяжитесь с нами, и мы вышлем Вам информационный пакет, который надо будет заполнить и отправить нам обратно по почте или, отсканировав, по электронной почте, приложив копии необходимых документов.

3. Можете прийти к нам в офис, где на месте Вы сможете заполнить декларацию и предъявить необходимые документы для возврата налогов.

Налоговая декларация

Что такое Self Assessment?

Self Assesment - это обязательная система сбора налогов, которая позволяет человеку, как налогоплательщику, указывать годовой доход и платить налоги собственности. Согласно этой системе, самозанятое лицо (self- employed), регистрируя свою деятельность в налоговой инспекции, получает уникальный номер (UTR), по которому осуществляется подача годовой декларации о доходах.

Что такое UTR?

The Unique Taxpayer Reference (UTR) - уникальный идентификационный номер налогоплательщика, выданный физическим лицам, которые занимаются частным бизнесом, т.е. являются индивидуальными предпринимателями. Он состоит из десяти цифр, например 1234567890 и указан в письмах, полученных от HMRC.

Как получить UTR и как долго это занимает?

UTR выдается налоговой службой в течение 4-8 недель.

Кто должен заполнять налоговую годовую декларацию (Tax return)?

Годовую налоговую декларацию должны заполнять:

  • Физические лица, занимающиеся частным бизнесом (Self-employed);
  • Директора компаний;
  • Физические лица с £100,000 и выше годовом доходом;

Это неполный список людей, которые должны заполнять налоговую декларацию. Пожалуйста, свяжитесь с нами для получения более подробной информации.

Какие существуют сроки выплаты налогов государству?

Плата за предыдущий финансовый год может быть выплачена в два этапа. Первый - это выплатить 50% от суммы до 31 июля и остальные 50% до 31 января следующего года. Второй этап: всю сумму налогов выплатить до 31 января следующего года.

Какие сроки для подачи годовой налоговой декларации (Tax return)?

Годовая налоговая декларация за предыдущий финансовый год должна быть представлена до 31 января следующего года.

Что случится, если я опоздаю подать годовую налоговую? Будет ли мне штраф?

С 31 января 2012 года налоговая инспекция ужесточила штрафы за несвоевременное предоставление налоговых деклараций. Так, если человек опаздывает с подачей налоговых деклараций:

  • Даже на один день, то будет оштрафован на £100;
  • Более трех месяцев - 10 фунтов стерлингов за каждый день плюс ранее упомянутый штраф;
  • Более половины года - 300 фунтов стерлингов штрафа, или 5% от суммы, необходимой для уплаты налогов, вместе с вышеупомянутыми наказаниями;

Эти штрафы налагаются за несвоевременное предоставление декларации, даже если доходы человека в  самозанятой деятельности в прошлом году равнялись нулю.

Что случится, если я опоздаю оплатить налоги? Будет ли мне штраф?

Если человек опоздает с оплатой налогов, то ему надо будет заплатить Налоговой инспекции проценты от суммы налогов.

Какие документы/записи и как долго я должен хранить, работая по системе Self Assessment?

Налоговая инспекция (HMRC) рекомендует хранить все документы/записи, которые были упомянуты в декларации в течение 6 лет с момента подачи декларации. Таким образом, человек, работающий по системе Self Assessment, должен хранить все бизнес-документы, связанные с какими-либо  покупками, квитанции, счета-фактуры, выписки из банковских счетов и так далее. Любые годовые документы о дивидендах также следует хранить.

За кокой период времени налоговая инспекция может проверять декларацию налогов?

Налоговая инспекция (HMRC) имеет права начать проверку последних 12 месяцев с момента подачи декларации о возврате налога. Если у налоговой инспекций существуют какие - либо вопросы, то проверка может затронуть последние 4 налоговые года. Если выяснится, что человек или компания неправильно декларировали налоговый доход или найдут несовпадение документов в ежегодных налоговых деклараций, то проверка может достигнуть 6 лет, а если будут подозрения в мошенничестве, то проверка документов может быть до 20 лет.

Бухгалтерские услуги

Как долго занимает создание компании с ограниченной ответственностью?

Создание общества с ограниченной ответственностью в Великобритании по сравнению с другими странами - это довольно простая процедура. Желающие открыть компанию должны предоставить будущее имя компании, личные данные директора и начальную стоимость акций компании. Компанию можно создать в течение 1-2 дней.

Необходимо ли мне находиться в Великобритания при регистрации компании? Смогу ли я управлять бизнесом находясь за рубежом?

Klevas Consulting является посредником в создании компаний с ограниченной ответственностью, даже если при этом акционеры живут за границей. Мы предоставляем консультации и услуги, связанные с финансовой и бухгалтерской документацией компании. С помощью современных информационных технологий, общение с клиентами доступно по всему миру, так что акционеру/ам нет необходимости приезжать в Соединенное Королевство Великобритании. Доверив Klevas Consulting ведение финансовой отчетности , Вы тем самым можете полностью посвятить себя развитию бизнеса компании.

Что такое НДС (VAT)?

Налог на добавленную стоимость ( НДС ) -это налог на товары и услуги. Компания, с годовым оборотом в £82,000 , должна выплачивать НДС. Компания имеет возможность вернуть обратно часть НДС из бизнес расходов, и тем самым немного сэкономить деньги. Закон о НДС строг и сложен. Компании, которые ему не следуют, облагаются высокими штрафами. Klevas Consulting предоставляет консультации по НДС вопросам, подготавливает и предоставляет декларацию налогов в HMRC в нужный срок.

Должен ли владелец ООО (Ltd) платить НДС (VAT)?

Так как субъекты малого бизнеса не облагаются НДС, поэтому нет необходимости регистрироваться и платить НДС.

Как правильно нанимать работников и платить им заработную плату?

Владельцы Ltd компаний имеют право нанимать сотрудников. PAYE и NI (National Insurance) налоги взимаются работодателем из заработной платы сотрудника. 
Klevas Consulting предоставляет консультации о правилах выплаты заработной платы сотрудникам, рассчитывает подоходный налог и взнос на социальное обеспечение работников, занимается подготовкой годовых отчетов и их предоставлением в HMRC.

Какие декларации должны предъявлять ООО (Ltd) компании?

Компании обязаны предъявлять: Декларацию о Ежегодном Налоге на прибыль (CT); НДС декларацию раз в три месяца (если компания зарегистрирована в качестве плательщика НДС); Декларацию об уплате налогов при начислении заработной платы и декларацию национального страхования.

Что такое налог на прибыль?

Налог на прибыль представляет собой налог, который взимается из прибыли компании. В настоящее время налог на прибыль в Великобритании составляет 20%.

Как вести финансовую отчетность ООО (Ltd) компании?

Для того, чтобы правильно вести финансовую отчетность ООО (Ltd) компании необходимы опыт и знание бухгалтерского учета. Klevas Consulting предоставляет консультации и дает ценные советы своим клиентам по финансовым делам, занимается ведением бухгалтерской документации и предоставляет финансовую отчетность компании, что позволяет клиентам заниматься развитием и расширением бизнеса.

Сколько стоят услуги по созданию компании и ведению бухгалтерии?

Стоимость услуг Klevas Consulting зависит от вида и сложности отдельной компании, объема деятельности, области развития и так далее.

Мы обсуждаем, оцениваем потребности и желания клиента, затем подписываем контракт на предоставление бухгалтерских услуг в течение года. Общая сумма за годовые услуги, делится на месяца и ежемесячно оплачивается клиентом.